随着虚拟货币的普及，其匿名性和去中心化的特点被一些不法分子利用，成为洗钱和转移违法犯罪所得的工具。近年来，司法机关加大了对利用虚拟币掩饰、隐瞒犯罪所得行为的打击力度。近期，东胜区人民检察院办理了一起这样的案件。

【案情回顾】

2024年9月，犯罪嫌疑人王某在明知资金系违反犯罪所得的情况下，仍协助诈骗团伙将赃款兑换为USTD（泰达币），并通过多次转账、混币等手段掩盖资金来源，最终将虚拟币提现至境外账户，涉案资金达270万余元。

经审查，王某并非诈骗团伙成员，但其在虚拟币交易平台从事“代买代卖”业务时，发现资金来路不明，仍为诈骗分子提供兑换服务，并从中收取高额手续费。检察官认为，王某的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，并向东胜区人民法院提起公诉。目前，法院已对王某作出有罪判决。

【检察官普法】

《中华人民共和国刑法》第三百一十二条，掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，指明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金。情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

根据两高一部《关于办理电信网络诈骗等刑事案件适用法律若干问题的意见》法发【2016】32号第五条，明知是电信网络诈骗犯罪所得及其产生的收益，以下列方式之一予以转账、套现、取现的，依照刑法第三百一十二条第一款的规定，以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪追究刑事责任。

1.通过适用销售点终端机具（pos机）刷卡套现等非法途径，协助转换或者转移财物的。

2.帮助他人将巨额现金散存于多个银行账户，或在不同银行账户之间频繁划转的。

3.多次使用或者使用多个非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户或者采用遮蔽摄像头、伪装等异常手段，帮助他人转账、套现、取现的。

4.为他人提供非本人身份证明开设的信用卡、资金支付结算账户后，又帮助他人转账、套现、取现的。

5.以明显异常于市场的价格，通过手机充值、交易游戏点卡等方式套现的。

实施上述行为，电信网络诈骗犯罪嫌疑人尚未到案或者案件尚未依法裁判，但现有证据足以证明该犯罪行为确实存在的，不影响掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的认定。

【检察官提示】

买卖虚拟币并非法外之地，随着监管技术的完善，任何利用其进行洗钱或掩饰犯罪所得的行为都将受到法律制裁。